2011年1月11日，人力資源局社保部決議根據了新修訂的《企業分紅保險股權投資基金方法》(下稱“11號令”)，其用意取決于促進處在大戰當中的分紅保險銷售市場這一新鮮事物邁向井然有序發展趨勢。

　　在2020年5月2日《辦法》宣布執行之后，《首席財務官》新聞記者走訪調查了以建行養老保險金業務流程經理陳玉祥、安全社會養老保險比較有限公司總經理楊學連、博時基金高級副總裁董良泓和固收部經理林偉斌為意味著的三大系企業分紅保險監督機構責任人及其中國交通建筑集團總會計師傅俊元和美世養老服務、風險性與金融咨詢主管馮元石，大伙兒廣泛認為，11號令使企業分紅保險銷售市場逐漸向客觀重歸。

　　市場競爭多維性

　　截止2010年底，企業分紅保險股票基金法定代表人委托組織管理方法的創建企業分紅保險的企業為33210個，參與員工為563.45萬人，代管組織管理方法的企業分紅保險基金規模為2809.24億人民幣。委托管理方法額度為1474.65億人民幣，項目投資監督機構具體運行資產2452.98億人民幣。在其中，代管和帳管業務流程是金融機構系的天地;委托業務流程則是商業保險系一家獨大，占總委托額的70%;而在項目投資層面，商業保險系和股票基金系基本上算作均分銷售市場，在其中商業保險系占有率為47%～48%。楊學連覺得，這表明企業分紅保險銷售市場歷經七年的身心的洗禮，對金融機構系、商業保險系和股票基金系的銷售市場自我定位已是基本上的共識。

　　自然這并不代表著企業分紅保險的市場需求會因而減弱。受眾多要素危害，銷售市場中僧多粥少的情況短時間還無法更改，楊學連詳細介紹，現階段銷售市場上的監督機構有30好幾家，而每一年增加企業分紅保險方案比較有限，銷售市場還處于發育階段，猛烈的市場需求一度演化為惡性價格競爭，貼近“零成本”收費標準，乃至服務承諾最低盈利，這給監督機構導致非常大的成本費工作壓力，導致贏利點后延，他預估分紅保險銷售市場還需3～5年的時間才可以完成贏利。

　　為了更好地處理企業分紅保險收費標準不一和收費標準過劣等難題，監督機構和各監督機構積極主動促進產生了《企業分紅保險股票基金監督機構領域自我約束條例》(下稱“條例”)，承諾不可以零收費標準或小于成本費的價錢服務承諾向顧客出示服務項目。陳玉祥覺得《公約》較大的使用價值取決于市場秩序，推動井然有序市場競爭，事實上是有益于企業分紅保險銷售市場發展趨勢，有益于保證顧客權益。

　　條例承諾：委托利率不少于企業分紅保險股票基金資產基金凈值的1‰;賬號服務費每一戶每個月不少于rmb一元;代管利率依據企業分紅保險股票基金不少于企業分紅保險資產基金凈值的0.7‰;資本管理利率含權益投資型的，不少于企業分紅保險股票基金資產基金凈值的6‰;沒有利益種類的，不少于企業分紅保險股票基金資產精美的3‰。

　　自然這一低限并并不是肯定的，條例另承諾單獨企業分紅保險方案股票基金資產在50億人民幣rmb之上的，委托服務費、管理費、項目投資服務費能夠在本承諾的最少收費標準基本上打八折，單獨企業分紅保險方案帳戶管理數在三十萬戶之上的，賬戶管理費能夠在承諾基本上打八折。

　　“前期的企業分紅保險銷售市場不是客觀的”，楊學連覺得《公約》是一個銷售市場重歸客觀的最典型性的事例。

　　陳玉祥表明，企業分紅保險業務流程在建設銀行是戰略、基本性和專一性的業務流程。一方面企業分紅保險業務流程是建設銀行產品鏈上的重要一環，根據這一業務流程能夠提升商品的覆蓋率和顧客綜合性經濟效益。另一方面，以企業分紅保險為意味著的養老保險金業務流程針對金融機構更改靠價差用餐的現況，優化結構具備十分關鍵的實際意義。另一方面，做為國際性一流金融機構，不可以沒有養老保險金業務流程。“國際性資產在對建設銀行時，在其中一個很重要的話題討論便是掌握建設銀行的養老保險金業務流程。”因此建設銀行在發展趨勢養老保險金業務流程上經常下苦功夫。

　　毫無疑問，在企業分紅保險銷售市場商業保險系具備先天性優點，其團險與企業分紅保險有非常大關聯性。 楊學連表明，“企業分紅保險簡言之便是將原先商業保險公司運用商業保險的方式處理企業養老服務的難題升高到國家新政策的高寬比，并以分紅保險的方式處理。”商業保險公司原先運用商業保險的方式累積了很多的顧客，且對顧客社會養老保險的要求點十分掌握。平安集團在2006年推行融合，將平安壽險下牽涉到團險的工作人員和商品所有和養老保險金公司開展合拼。現階段平安養老企業分紅保險的經營規模為委托顧客16842家，委托財產313億人民幣，項目投資的財產455億人民幣，在業內排名第一。

　　除此之外，企業分紅保險銷售市場的單一化十分突顯，除開三大系的市場競爭以外，同行業中間的市場競爭也十分猛烈，因而，怎樣充分發揮建設銀行的的優點看起來十分關鍵。陳玉祥詳細介紹，以賬管業務流程為例子，現階段最少有十幾家金融機構在做，建設銀行的較大的優點在其高品質的顧客人群和優良的客戶關系管理，及其高效率、高品質的服務能力，包含查看、服務上門、歸結為付款的便捷水平、金融機構的方式、營業網點及其優秀的賬管系統軟件出示高品質的技術咨詢等。歸根結底，便是要從銷售市場必須考慮，合理地把建設銀行的綜合性優點轉換為企業分紅保險的銷售市場優點。受委托人更關注的則是回報率和企業分紅保險的資本增值，從這一視角說，金融機構規章制度的標準水平，風險防控工作能力具備一定的優點。現階段建設銀行賬號管理早已簽訂三百萬戶，委托管理方法額度超出150億人民幣，代管財產接近500億元。

　　稅優是較大阻礙

　　依據人力資源與社保部數據信息，2005年企業分紅保險基金規模是680億人民幣，企業2.4萬元，遮蓋總數900萬遮蓋。2010年末，企業分紅保險基金規模是2809.24億人民幣，參與企業3.七萬家，遮蓋員工1300多萬元。從數據較為看來，企業分紅保險銷售市場整體發展趨勢比較慢，仍未發生爆發式增長。這與“到2010年企業分紅保險經營規模會做到1萬億元”的銷售市場預估發生了極大誤差，馮元石覺得稅優現行政策成是牽制企業和員工主動性的較大阻礙。國外養老保險金銷售市場發展趨勢比較好的我國，多是以現行政策導向性為核心促進的。楊學連對于此事表明贊成，終究，國外企業分紅保險方案一樣采用同意方法的我國中，稅優是刺激性企業分紅保險發展趨勢的較大驅動力。

　　在我國企業年金制度興建于1991年，一直到2005年的8月造成了第一批企業分紅保險監督機構，期內在企業分紅保險稅收優惠政策層面額現行政策沒有清楚的界定。而到2006年，各當地政府陸續頒布了企業交費在企業個人所得稅前扣除水準的地區性文檔，如東三省的4%，上海市、浙江省5%，山西省8.33%，也有江蘇省、湖北省的12.5%等，良莠不齊，各行其是。

　　一直到2008年2月，國家財政部企業司公布的《國家財政部有關企業新老財務管理制度對接相關難題的通告》要求，填補社會養老保險的企業交費總金額在職工薪酬4%之內的一部分，從成本費(花費)中稅前列支。2009年6月，國稅總局以《有關填補養老保險金 補充醫療保險費用相關企業企業所得稅現行政策難題的通告》又將成本費稅前列支占比提高到5%。但企業分紅保險在企業交費和本人交費進到個人帳戶時的個人所得稅如何處理卻沒有明文規定，直至2009年12月頒布了《有關企業分紅保險個人所得稅征繳管理方法相關難題的通告》(下稱“通告”)才使相關法律法規企業分紅保險稅收管理擁有可執行程序。殊不知5%的稅優迄今都還沒一切轉變，楊學連表明，當今企業一部分5%的稅優還不能吸引住企業的主動性，“將企業稅優提升到8%～10%才算是一個較為有效的水準。”在企業分紅保險最比較發達的銷售市場加拿大給企業的稅收優惠政策為9%。

　　《通知》認可了企業分紅保險推遲收益，殊不知讓人心寒的是企業分紅保險交費延遞繳稅即EET(交費階段不繳稅，經營股票基金造成的盈利不繳稅，領到時繳稅)方式的期待成空。企業分紅保險是企業的推遲付款，本人的推遲收益，在法律法規方式上其產權處從受托人到收益人的分散情況，收益人具備可變性，獲益額度也不確定性，理應在收益人發生并領到養老保險金時征繳個人所得稅，即推遲繳稅(EET)，不可以在掉期征繳個人所得稅，它是標準。權威專家覺得這類繳稅方式在法理上非常值得反復推敲。楊學連覺得，企業分紅保險方案是必須企業和員工2個方面一同創建，可是個人所得稅無特惠將在非常大水平上減少本人交費的主動性，應更改當今的TEE方式為EET方式。英國401K方案往往變成全世界養老保險金管理方法的榜樣，關鍵便是稅收優惠政策選用了EET方式。

　　馮元石對于此事持同樣見解，企業分紅保險的發展趨勢要激發員工的主動性，就需要有稅優的適用。陸家嘴(600663,股吧)社區論壇表露，上海市現階段已經開展個人所得稅社會養老保險延遞繳稅的示范點的政策研究工作中。

　　人力資源局社保部社保股票基金監管司廳長陳良直言不諱，現階段企業分紅保險的一部分現行政策仍不足配套設施，他表明企業分紅保險的稅收優惠政策現行政策，國家人社部與國家財政部、國稅總局等一直在積極主動溝通交流。而有信息表露，在對22號令改動完以后，人力資源與社保部還會繼續對20令開展改動，到時候很有可能會在稅的難題上下功夫。

　　結合方案推動中小型企業

　　企業分紅保險銷售市場上的大中型集團公司企業總數終究比較有限，銷售市場的發展趨勢還必須很多的中小型企業。11號令最具提升實際意義的地區取決于對企業分紅保險結合方案的定義、授權委托管理方法、變動體制等開展了嚴苛定義，為企業分紅保險結合方案出示現行政策根據。

　　結合方案是處理中小型企業創建分紅保險管理機制的很好的方法，這為從規章制度上確保了能以結合方案的方式管理方法中小型企業的分紅保險敞開式了一扇門。

　　11號令確立了受委托人在結合方案中的關鍵影響力，另外也說明結合分紅保險商品供貨方為受委托人。陳玉祥詳細介紹，結合方案事實上是由受委托人進行，為中小型企業出示規范化商品，企業只需與受委托人簽署有關合同書，全部事項都由受委托人出示一攬子服務項目，大大的便捷了顧客，提升了高效率。現階段企業分紅保險銷售市場上有著受委托人資質的現有12家，在以受委托人為核心的方式下，私募基金系、金融機構系及商業保險系公司皆有希望變成結合分紅保險方案的提供行為主體。但是從銷售市場上目前的36款結合年金商品看，商業保險系產品研發的結合分紅保險商品數量數最多，為28款，占有率77.8%，是結合分紅保險銷售市場的關鍵供貨方。

　　楊學連覺得，伴隨著在我國全部經濟發展的發展趨勢，有非常一部分企業經營人核心理念和思維模式發生了轉變，為了更好地引進人才留住人才，除開將掉期的福利例如薪酬這類的福利以外，還需分配好別的福利，才可以留住人才，這體現了從將來的視角留才的方法。當今現有許多中小型企業添加企業分紅保險方案。現階段添加建設銀行結合方案商品的企業超出5000多家。

　　企業分紅保險結合方案往往獲得這般快速的發展趨勢，關鍵歸功于其所獨有的優點及對企業和員工的極大誘惑力：一是規模效應。企業分紅保險結合方案可以以總體經營規模攤薄和減少方案的經營成本和期間費用，而且可將財產分散化給不一樣的金融企業資本管理，最大限度地完成財產多樣化配備，提升財產管理效益。二是方便使用。員工在同一結合方案的顧主中間流動性，可以不更改企業分紅保險方案的繳納社保關聯，養老保險金利益也不會因工作中變化遭到損害。三是參加便捷。企業分紅保險結合方案沒有總資產的限定，清除了大中小型企業創建企業分紅保險方案的門坎，減少了企業創建企業分紅保險方案的成本費。四是協調能力。結合方案可出示各種不同設計風格的投資理財產品達到不一樣企業和員工的人性化要求，授予企業和員工在不一樣資產配置中間變換和分派財產的支配權，充分運用企業和員工的自覺性和主動性。

　　楊學連強調，盡管結合方案有眾多優點，但中小型企業添加結合方案仍很艱難。一是本身盈利性的難題。二是企業主是不是有超前的目光和發展規劃。陳玉祥則覺得，企業分紅保險發展趨勢的較大難題是銷售市場。“因為企業分紅保險是普惠制，是企業同意個人行為，現階段許多中小型企業因為發展趨勢的局限，壓根沒有吸引這人員工十年20年的準備。”

　　馮元石詳細介紹，如今銷售市場上參加企業分紅保險方案的中小型企業占有率相對性國企和央企來講占有率還很低。“我國總體社會發展較為心浮氣躁，重視短期內的盈利盈利，總體的大環境對養老服務項目投資的定義對比海外要差一些”。

　　但是一些產品研發型或高新技術企業的中小型企業對優秀人才通常有長期性征用的要求，因此建行對企業分紅保險開展自主創新，發布了一系列員工福利方案商品。比如專業人才激勵計劃養頤四方。這更好像監督機構委屈求全的無奈之舉。陳玉祥表明，相近的這種方案并不具備企業分紅保險普慧的特點，但是在銷售市場前期，企業分紅保險監督機構也只有摸石頭過河。

　　盈利穩步增長

　　11號令的要求中，認知度最大的毫無疑問是對項目投資范疇與項目投資占比的調節。楊學連覺得這一調節較大的實際意義取決于資本管理人到開展項目投資時挑選的室內空間和獨立度更高。董良泓對于此事表明贊成。從邏輯性上分辨，因為放開項目投資限定，更有利于充分發揮權益類市場分析師的能動性，有利于提升企業分紅保險投資基金管理效益，為企業分紅保險組成獲得更高回報出示了室內空間。

　　林偉斌覺得11號令的實施對資本管理人會有兩層面的關鍵危害。一是固收產品項目投資占比限定大幅度放寬，可項目投資標底大幅度提升，那樣市場分析師擁有更高的種類挑選室內空間，可憑著組織債卷投資人的專業能力在嚴格控制風險性的前提條件下，找尋更強的項目投資種類，這有益于企業分紅保險組成在同樣銷售市場標準下為組成發掘高些的持有期盈利。二是項目投資占比限定放開后，市場分析師有更高的起伏實際操作室內空間。在當今經濟周期很大，通貨膨脹起伏力度很大，債券價格起伏很大的自然環境下，市場分析師會采用積極對策，獲得股票波段性盈利。那樣除開基本上的票息盈利以外，還很有可能獲得資本利得的盈利。

　　2010年資監督機構具體運行的企業分紅保險股票基金為2452.98億人民幣，項目投資組合數為1504個，加權平均值回報率為3.41%。在11號令下，2011年這一數據信息有希望再次提高。

　　在權益類產品投資層面，11號令取消了個股20%的項目投資占比限定。假如市場分析師有充足強的選股票工作能力，有充足多的投資機會，那麼在11號令下，能充分運用權益類市場分析師的能動性，并有利于企業分紅保險組成長期投資的提高。

　　依照11號令的要求，企業分紅保險組成95%的財產可項目投資于盈利相對性較高的非國債券固定不動回報率商品，這有利于企業分紅保險組成總體盈利的提升，而風險性升高比較有限。

　　在企業分紅保險投資基金范疇中，11號令增加短期融資券、中期票據、萬能保險商品等固收產品及其項目投資相互連接保險理財產品(股市投資占比不高過30%);并確立可變換債包括分離出來買賣可變換債。林偉斌對于此事表明，市場分析師可項目投資的種類范疇提升，可挑選更高回報、使用價值被小看的多元化種類項目投資，進而避開過去種類過度單一、過度集中化的風險性，另外有更大容量提高企業分紅保險組成盈利。

　　11號令增加企業分紅保險投資基金管理員可項目投資“養老保險金商品”的要求，項目投資限制為不超過資產配置企業分紅保險股票基金資產基金凈值的30%。董良泓覺得這是以項目投資階段來提升項目投資高效率。尤其是對資產經營規模小的企業分紅保險組成而言，因為本身資產經營規模限定沒法項目投資這些資產門坎規定高但回報率也較高的投資理財產品，根據項目投資養老保險金商品，匯聚好幾個企業分紅保險組成財產，可享有資產的規模效益，得到小規模納稅人分紅保險資產沒法參加的投資機會，有利于企業分紅保險組成，尤其是中小型企業分紅保險組成盈利水準的提升。

　　針對今年下半年的證券市場市場行情，林偉斌覺得，伴隨著將來gdp增速的下降，而通貨膨脹又處在相對性上位得話，貸款基準利率會保持在一個相對性較高的水準，債卷總體回報率也會上升，那樣企業分紅保險組成的持有期回報率總體上面有一個上升。

　　董良泓覺得，搞好企業分紅保險股票基金權益類項目投資的關鍵是嚴格控制風險性，在搞好絕對收益的前提條件下，為企業分紅保險組成爭得優良的投資報酬率。在項目投資運行層面，對新的企業分紅保險組成博時基金最先會累積安全性墊，早期會較為傳統，擁有一定安全性墊后，慢慢提升權益類商品的項目投資占比，綜合性均衡風險性和長期投資的關聯，爭取為企業分紅保險組成獲得優良收益。楊學連對于此事表明贊成，另外注重不一樣的企業，不一樣年齡層的員工在項目投資喜好上面有不一樣特性，資本管理人也要重視與企業和員工開展溝通交流。

　　法定代表人委托盛行

　　在企業分紅保險最開始發展趨勢的兩年里，企業大多數選用聯合會方式管理方法企業分紅保險。伴隨著企業分紅保險銷售市場的持續發展趨勢，尤其是在金融風暴中聯合會遭遇著極大工作壓力和義務，聯合會方式的缺點慢慢曝露。而11號令對企業分紅保險聯合會的構成、開設、專家應具有的標準、會議制度、專家的義務與罰則均干了明文規定。提升了聯合會履行委托崗位職責的門坎。這事實上是在正確引導和激勵技術專業的法定代表人委托組織方式。

　　陳玉祥表明，近些年早已非常少碰到聯合會方式了，如現階段中間大中型企業集團公司最近的上海市商業飛機場、中交股份(601117,股吧)工程項目、我國兵器工業等全是選用法定代表人委托方式。現階段僅有中國石油、中國石化等巨型企業仍然采用聯合會方式。

　　陳玉祥表明，從國際性工作經驗看，尤其大中型的企業也的確有采用聯合會方式，這種企業一期企業分紅保險方案的財產達到幾十億乃至幾百億，創立聯合會也是一條可挑選的方式。國外的大中型企業，例如通用電氣便是選用聯合會方式。但是總而言之，法定代表人委托方式必定是流行。中交集團是中國第一家挑選法定代表人委托方式的中央企業。傅俊元詳細介紹，2007年中交集團進行企業分紅保險方案，截止2010年12月31日中交集團分紅保險股票基金總計已達17.28億人民幣，為集團公司70,231名員工創建了企業分紅保險，現有7000多名退休職工享有到企業分紅保險工資待遇。

　　在大部分企業都選用聯合會方式的狀況下，中交集團往往挑選法定代表人委托方式是根據成本費、風險管控和系統化三層面的考慮到。傅俊元強調，2009-2010年中交集團共付款委托花費86萬余元，而中交集團若創立企業分紅保險管理處作為分紅保險聯合會工作部門，僅人力成本就最少必須400萬元。

　　在集團公司企業分紅保險方案促進全過程中，中鐵關鍵碰到兩層面的艱難。一是法律法規不健全所產生的眾多難題，特別是在稅收優惠政策現行政策層面，企業劃歸員工本人企業分紅保險帳戶內的分紅保險股票基金還要由員工自己交納個人所得稅(同種類的社會發展社會養老保險股票基金是免稅政策的);二是企業分紅保險外界監督機構即受委托人、賬號管理人、基金托管人制訂的工作內容不可以徹底融入中交集團的管理方法要求。中交集團工作人員多、遍布地域普遍，這就必須外界監督機構依照中交集團的工作人員遍布狀況創建配套設施的服務體系，建立完善的績效考評體制，確保總體的服務質量。

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　　中交集團企業分紅保險法定代表人委托方式工作經驗

　　做為首先在中國選用法定代表人委托方式進行企業分紅保險方案的中央企業，傅俊元覺得關鍵有三點工作經驗可供參考：

　　第一，依靠受委托人(平安養老)的分紅保險精算師優點，為集團公司各子公司企業分紅保險開展精算師，創建合乎企業特性的企業分紅保險實施意見。中交集團絕大多數子公司的退休職工享有企業補助，為確保執行企業分紅保險方案后退休職工的工資待遇大于或等于企業補助數，不可以簡易依照本人去年薪水的8.33%明確其企業分紅保險金額。企業分紅保險必須依照崗位職責、工作年限等要素開展分派，以確保人士(剛執行企業分紅保險就離休的工作人員)能享有同樣工資待遇。創建這類分紅保險計劃方案必須歷經很多的精算師才可以得到較精確的比例。大家請平安養老的精算師工作人員用了大半年的時間，前去各子公司開展專項調查，掌握其人員結構、退休職工企業補助規范、所屬地域企業分紅保險的有關要求等有關狀況;為集團公司28家企業八萬員工的企業分紅保險開展了精算師，并依據精算師結果，融合各子公司特性創建了不一樣的企業分紅保險實施意見。以上工作中，為集團公司企業分紅保險計劃方案的執行奠定了優良的基本。

　　第二，在外界監督機構的挑選上應以本企業的必須為立足點，不必只重視監督機構的經營規模。對于中交集團企業遍布中國各省，工作人員定居分散化的狀況，大家挑選了平安養老做為集團公司企業年金業務流程的受委托人，規定平安養老在集團公司各子公司(或經營規模很大的三級企業)所在城市設定業務流程專職工作人員，并按時機構有關的培訓工作，基本上保證了隨時隨地確保中交集團各個企業的業務流程要求。

　　此外，對于中交集團企業分紅保險計劃方案中所屬標準、工資待遇領到方法靈便等特性，中交集團挑選了具備很多年管理方法中國香港養老保險金管理心得的交行(601328,股吧)做為中交集團企業分紅保險業務流程的基金托管人、賬號管理人，交行依據中交集團的業務流程管理必須，對企業帳戶智能管理系統開展了數次升級，現基本上融入了中交集團企業分紅保險業務流程管理的必須。

　　第三，對外界監督機構要有確立的考核指標，創建定期考核規章制度。企業分紅保險管理條例的要求，一個企業分紅保險方案只有有一個受委托人、基金托管人、賬號管理人，但能夠有好幾個資本管理人，因此規定在對資本管理人的管理方法上應建立完善的方法。中交集團在資本管理人的挑選內以防范風險為立足點，挑選了三家風險投資機構，為搞好對資本管理人的管理方面，中交集團制訂了《中交集團企業分紅保險資本管理考核細則》，半年對資本管理人的項目投資銷售業績、風險管控、信息公開、管理服務四個層面開展考評，并以考評結果做為對資本管理人分派項目投資基金認購的關鍵根據，已經獲得基本實際效果。

　　而在挑選監督機構的規范上，傅俊元有一套自身的規范，“因為受委托人、基金托管人帳戶、管理方法人與資本管理人到企業分紅保險的管理方法全過程中擔負的人物角色和義務不一樣，在挑選規范上應該有不一樣的著重點。”

　　第一，受委托人的挑選規范。受委托人的挑選關鍵看其組織架構的設定、服務項目精英團隊的配置狀況，是不是有工作能力依據中間企業工作人員多、居所分散化的特性，配置相對的管理者，搞好業務流程管理工作中;次之需看受委托人是不是創建了健全的對基金托管人、賬號管理人與資本管理人的風險評價管理體系，能不能幫助企業搞好對企業分紅保險外界組織的管理方法。

　　第二，基金托管人的挑選規范。基金托管人的挑選關鍵看其是不是創建了對資本管理人的考評管理體系，能不能完成依照我國的有關政策法規對資本管理人的監管;次之要考慮到其服務網點的開設是不是能達到工資待遇領到的必須，尤其是對定居在農村等偏遠地區的退休職工。

　　第三， 賬號管理人的挑選規范。挑選賬號管理人關鍵考慮到其帳戶智能管理系統的設定狀況，能不能為企業出示人性化的要求。中交集團企業分紅保險計劃方案中的企業分紅保險的所屬標準采用的是翻轉所屬的方法，這就規定賬號管理人的帳戶系統軟件要企業員工的每一筆交費都搞好紀錄，一旦員工發生辭職或別的不可以所有所屬的狀況產生，要為企業出示詳細的所屬紀錄，降低多余的糾紛案件。

　　第四，資本管理人的挑選規范。資本管理人關鍵考慮到項目投資公司的行研工作能力、管理團隊的可靠性及其對風險性的防治工作能力等，也有留意市場分析師的從事歷經和項目投資設計風格，及其資本管理人所出示的資產配置往年銷售業績主要表現。